FORMAT DOKUMEN RENCANA USAHA

Kata Pengantar

Daftar Isi

Daftar Lampiran

Bab 1. Identitas dan Legalitas Lembaga Usaha

Pada bagian ini diinformasikan mengenai identitas dan legalitas “perusahaan” antara lain :          Nama “perusahaan”, alamat, telepon, faksimili, e-mail “perusahaan”, No Badan Hukum, Nomor Pokok Wajib Pajak, Tanda Daftar “perusahaan”, Surat Ijin Usaha Perdagangan, pemimpin “perusahaan” dan sebagainya.

Bab 2. Ringkasan Rencana Usaha

Ringkasan Rencana Usaha dibuat setelah pemrakarsa menyelesaikan seluruh tahapan Rencana Usaha. Penyusunan ringkasan merupakan titik kritis bagi pemrakarsa, karena berdasarkan ringkasan Rencana Usaha perbankan/investor yang terbiasa dengan berbagai bentuk dan isi Rencana Usaha, telah dapat memperkirakan apakah usaha ini memiliki peluang yang menguntungkan untuk didukung pendanaannya. Format ringkasan Rencana Usaha pada umumnya terdiri dari misi, sejarah “perusahaan”, jenis usaha, produk dan rencana produksi, ringkasan penjualan, pesaing, resiko/peluang, kebutuhan dana, rencana keuangan, ringkasan analisis kelayakan, tim pengelola.

Bab 3 Format Dokumen Rencana Usaha

Pendahuluan

Pada bagian ini dijelaskan antara lain mengenai Visi, Misi, Strategi dan Tujuan Rencana Usaha :

- Visi : Merupakan suatu pernyataan tentang tekad kuat pemrakarsa untuk menjadikan “perusahaan” seperti apa dan bagaimana di masa yang akan datang dalam kurun waktu tertentu, antara lain diindikasikan dengan sifat, ukuran, keluasan, kedalaman “perusahaan” misalnya : peringkat “perusahaan” di dunia bisnis, jumlah cabang, kualitas produk dan layanan, pertumbuhan aset, segmen pasar dan sebagainya.

- Misi : Merupakan pernyataan yang jelas tentang jenis usaha yang dijalankan “perusahaan”, tentang produk, proses dan teknologi, segmentasi dan saluran distribusi.

- Strategi : Merupakan pilihan–pilihan cara, aturan dan arah yang terbaik dan berhubungan dengan kapasitas, positioning, kekuatan dan peluang yang dengan itu diharapkan misi “perusahaan” dapat tercapai. Lingkup strategi pada umumnya meliputi penjualan, manajemen, operasional, produk, keuangan, riset dan pengembangan, serta biaya dan sistem.

- Tujuan :  Merupakan suatu pernyataan tentang tujuan dari penyusunan Rencana Usaha, misalnya  Dalam rangka pengajuan kredit ke perbankan/investor.

Bab 4. Profil Usaha

Pada bagian ini diinformasikan penjelasan mengenai : - Sejarah berdirinya “perusahaan”, pemrakarsa, sumber permodalan, sumberdaya yang dimiliki (prasarana dan sarana dan SDM), lini usaha, produk/jasa yang dihasilkan, perkembangan perusahaan (produksi, jumlah cabang, jumlah tenaga kerja, pengakuan penghargaan yang dimiliki, sistem jaminan mutu yang telah diterapkan/SOP, penjualan dan pemasaran serta neraca keuangan sampai dengan Rencana Usaha ini dibuat).

- Produk yang telah dihasilkan, pengguna produk, pemanfaatan, kelebihannya dibandingkan produk yang sejenis dan penilaian pihak independen terhadap produk yang dihasilkan “perusahaan”.

- Neraca Perusahaan

Bab 5. Rencana Usaha

1. Profil Usaha yang Akan Dilakukan/Direncanakan

a. Rencana Produksi

·         Jenis dan volume produk yang akan diproduksi Pada bagian ini dijelaskan mengenai jenis-jenis produk (item) dan volume masing-masing produk yang akan diproduksi setiap kurun waktu tertentu (per minggu/per bulan/per semester/per tahun).

-          Proses produksi : Pada bagian ini dijelaskan mengenai teknologi dan proses produksi, prosedur serta persyaratan pada setiap tahapan proses produksi.

-          Bahan baku : Pada bagian ini dijelaskan sumber, tingkat ketersediaan, jumlah dan kualitas yang dibutuhkan serta tingkat harga dari supplier bahan baku.

-          Sarana dan prasarana produksi : Pada bagian ini dijelaskan mengenai sarana dan prasarana produksi yang akan dibangun serta kapasitasnya masingmasing.

b. Rencana Pemasaran :  

Pada bagian ini dicantumkan penjelasan mengenai :

ü  Segmen pasar yang dituju,  Cara pemasaran, Promosi (media yang digunakan, biaya yang dikeluarkan, intensitas promosi yang dilakukan dan dampak promosi).

ü  Distribusi (luas pasar, wilayah, jalur pemasaran, rantai pemasaran, keluasan pasar dan lain sebagainya).

ü  Pangsa pasar (pasar yang dikuasai, posisi “perusahaan” di pasar, segmentasi dan lain sebagainya).

ü  Harga (teknik penetapan harga jual, faktor yang mempengaruhi tingkat harga, stabilitas harga dan lain sebagainya).

ü  Tingkat Persaingan (jumlah pesaing, jarak antar usaha sejenis, faktor penghalang/entry barrier dalam memasuki pasar produk yang sama dengan pesaing.

c. Tenaga Kerja dan Sistem Upah

Pada bagian ini dijelaskan mengenai jenis pekerjaan, jumlah dan kualifikasi tenaga kerja yang akan diserap, serta sistem dan tingkat upah yang diterapkan.

d. Manajemen

Pada bagian ini dijelaskan mengenai organisasi perusahaan, pola operasional manajemen usaha serta hubungan dengan pihak-pihak terkait, seperti pihak mitra usaha dan lain-lain.

e. Lokasi

Pada bagian ini diinformasikan tentang tempat/lokasi kegiatan usaha yang direncanakan, mencakup alamat dan fungsi ruang sesuai Rencana Tata Ruang Wilayah yang bersangkutan.

f. Rencana Pelaksanaan Kegiatan Usaha

Pada bagian ini dijelaskan mengenai jadwal pelaksanaan kegiatan usaha mulai dari persiapan sampai dengan produksi dan pemasaran.

2. Aspek Keuangan

o   Investasi : Pada bagian ini dijelaskan dalam bentuk tabel jenis-jenis dan biaya investasi berikut jumlah, harga satuan, total nilai, umur ekonomis, serta biaya penyusutan untuk masing-masing biaya investasi yang akan dibiayai oleh “perusahaan”.

o   Tingkat Gaji/Upah : Pada bagian ini dijelaskan dalam bentuk tabel tingkat gaji dan upah manajemen, karyawan, dan buruh tetap dan tidak tetap.

o   Modal Kerja : Pada bagian ini dijelaskan jumlah modal kerja antara lain, biaya bahan baku, biaya operasional alat/mesin, gaji/upah dan lain-lain selama kurun waktu tertentu misalnya 5 tahun.

o   Hasil Penjualan : Pada bagian ini dijelaskan jenis produk, harga jual dan nilai hasil penjualan per tahun selama kurun waktu tertentu yang direncanakan, misalnya dalam 5 tahun.

o   Pendapatan dan Biaya :  Pada bagian ini dijelaskan laporan keuangan rugi dan laba “perusahaan” yang mencakup antara lain : nilai penjualan, biaya produksi, biaya administrasi dan umum, biaya bunga dan pokok pinjaman, serta pajak per tahun selama kurun waktu tertentu misalnya 5 tahun.

Bab 6. Kebutuhan Dana dan Jadwal Pengembalian Pinjaman

Pada bab ini dijelaskan jumlah dana yang dibutuhkan, jumlah pinjaman yang diajukan (jika memerlukan dana pinjaman), kapan dana dibutuhkan, tujuan, rincian penggunaan dana, jangka waktu serta jadwal rencana /pengembalian dana pinjaman.

Bab 7.  Analisis Keuangan/ Kelayakan Usaha

Bab ini berisi analisis kelayakan usaha dari segi finansial, dengan menggunakan berbagai tolok ukur kelayakan sebagai berikut : Asumsi Dalam bagian ini dicantumkan asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan analisis keuangan, antara lain tingkat bunga pinjaman, grace periode , pajak dan lain -lain.

1. Aliran Kas atau Cash Flow

Merupakan aliran kas dari suatu usaha yang terdiri dari penerimaan usaha (inflow) dan pengeluaran usaha (outflow). Aliran kas disusun untuk menunjukkan perubahan kas selama satu periode tertentu serta memberikan alasan mengenai perubahan kas tersebut dengan menunjukkan dari mana sumber sumber kas dan penggunaan-penggunaannya. Berdasarkan jenis transaksinya, kas dalam cash flow dibagi menjadi dua macam, yaitu :

a. Arus kas masuk (cash inflow), yaitu arus kas menurut jenis transaksinya yang mengakibatkan terjadinya arus penerimaan kas.

b. Arus kas keluar (cash outflow) adalah arus kas menurut jenis transaksinya yang mengakibatkan terjadinya pengeluaran dana kas.

2.  Analisa Titik Impas atau Break Event Point

§  Analisa titik impas adalah suatu teknik analisa untuk mempelajari hubungan antara biaya tetap, biaya variabel, keuntungan dan volume kegiatan. Asumsi yang mendasari :

§  Biaya perusahaan terdiri dari biaya tetap dan biaya variabel.

§  Besarnya biaya variabel secara totalitas berubah-ubah secara proporsional dengan volume produksi/penjualan. Ini berarti bahwa biaya varabel per unitnya adalah tetap sama.

§  Besarnya biaya tetap secara totalitas tidak berubah meskipun ada perubahan volume produksi/penjualan. Ini berarti bahwa biaya tetap per unitnya berubah-ubah karena adanya perubahan volume kegiatan.

§  Harga jual per unit tidak berubah selama periode yang dianalisa.

Perusahaan hanya memproduksi satu macam produk. Apabila diproduksi lebih dari satu macam produk, perimbangan penghasilan penjualan antara masing-masing produk atau “sales mix” nya adalah tetap. Analisa Break Event Point (BEP) dipergunakan untuk melihat batas minimal harga jual dan volume produksi dari suatu usaha. 

Prinsip Dasar Penyadapan Pohon Karet

Penyadapan adalah pelukaan buatan yang diberikan pada kulit batang atau cabang tanaman karet (Hevea brasiliensis) secara berkala untuk jangka waktu yang lama sehingga lateks menetes ke luar dari pembuluhnya menuju mangkuk. Dengan demikian, diperlukan perencanaan yang matang dan dilaksanakan secara konsisten sesuai dengan rencana tersebut. Perencanaan meliputi tebal kulit yang diiris setiap kali penyadapan, lamanya bidang-bidang sadap yang digunakan (dalam tahun), dan penggunaan stimulannya (jumlah tiap kali penggunaan, frekuensi penggunaan, dan teknik penggunaannya).

Seringkali penyadapan tidak mempertimbangkan konsistensi sejalan dengan perencanaan yang telah disusun. Keadaan ini menimbulkan berbagai mudarat yang pada akhirnya merugikan pengusahaan perkebunan karet. Mudarat yang timbul – cepat atau lambat – adalah : produksi per sadap yang semakin menurun, timbulnya penyakit pada bidang sadap, berkurangnya umur ekonomi tanaman, dan berkurangnya kerapatan pohon per ha. Mudarat ini pada akhirnya berdampak kepada pendapatan karyawan di perkebunan oleh karena premi yang semakin menurun sejalan dengan semakin menurunnya produksi, semakin intensifnya penyadapan pada pohon-pohon yang masih potensial sehingga dengan cepat akan menurun pula produksinya, serta semakin cepatnya penumbangan/penggantian tanaman.

Kapan waktu menyadap dan kenapa waktu begitu penting ?

Dalam tinjauan waktu, prinsip yang harus dipedomani adalah : semakin siang penyadapan dilakukan, semakin rendah produksi per pohon yang diperoleh. Prinsip ini didasarkan atas mekanisme fisiologi internal tanaman. Seperti diketahui, tanaman menanggapi perubahan lingkungan dengan mengendalikan transpirasi. Ini berarti, pada saat suhu dan intensitas matahari tinggi, tanaman menekan transpirasi serendah mungkin untuk mencegah kehilangan air di jaringannya. Dalam konteks sel, terjadi perubahan turgor yang memberi dampak pelambatan aliran cairan sel. Bersamaan dengan itu, stomata daunpun menutup sehingga air dapat dihemat pelepasannya. Mekanisme ini berlangsung pada siang hari dan sejalan dengan turunnya suhu serta rendahnya intensitas matahari, sel-sel membesar, membentuk turgor yang tinggi. Dengan pendekatan inilah lateks di dalam pembuluhnya dinamik mengalir, sejalan dengan fluktuasi suhu dan intensitas matahari. Singkatnya : penyadapan yang semakin siang akan sedikit sekali mengalirkan lateks oleh sebab terjadinya penurunan turgor. Percobaan-percobaan sehubungan dengan hal ini sudah dilakukan dan membuktikan bahwa penyadapan di siang hari adalah pekerjaan sia-sia dan hanya akan merusak pohon. Dalam pelaksanaannya, penyadapan dianjurkan mulai jam 6.00 WIB dan selesai tidak lebih dari jam 10.00 WIB. Penyadapan setengah anca pertama (270 –275 pohon) dilakukan pada jam 7.00 – 8.00 WIB, dilanjutkan dengan setengah anca berikutnya (270 –275 pohon) pada jam 8.00 – 8.45 WIB. Kontrol waktu ini menjadi bagian pengawasan yang perlu dipertimbangkan sehingga penilaian terhadap mutu sadapan, kecepatan sadap tiap pohon dapat dievaluasi (Siregar, 1995).

Apa standar baku penyadapan ?

Karena pembuluh lateks tumbuh di kulit batang/cabang dan pembuluh inilah yang mengalirkan lateks, maka kulit pada pohon karet merupakan modal terbesar di perkebunan karet (Siregar, 1984). Pengirisannya yang periodik menjadikannya bagian dari standar baku penyadapan. Prinsip yang dipedomani adalah : semakin intensif penyadapan, semakin tipis kulit yang diiris pada setiap kali penyadapan. Ada beberapa alasan yang mendasari prinsip ini: Semakin intensif penyadapan, maka itu juga berarti semakin dekatnya jarak antar dua penyadapan. Konsekuensinya : kulit yang diiris haruslah dihemat untuk dapat mencapai umur ekonomi yang menguntungkan Tingkat kekeringan kulit pada jarak antar dua penyadapan yang dekat masih sangat tipis, sehingga pengirisan yang tipispun sudah cukup untuk pengaliran lateks Balai Penelitian Karet S.Putih sudah menyusun standar baku penyadapan sebagai berikut.

Konsumsi kulit

Kulit yang disayat untuk setiap kali penyadapan didasarkan atas frekuensi penyadapan.

Dalam penyadapan

Pada batas tertentu, semakin dalam penyadapan semakin banyak pembuluh lateks yang terpotong. Tetapi penyadapan yang terlalu dalam juga akan melukai kayu sehingga menimbulkan bekas yang merusak kulit pulihan. Dalamnya penyadapan idealnya 0,5 – 1 mm dari kambium.

Sudut alur sadap

Penyadapan yang ideal adalah dengan membentuk sudut 35- 400 terhadap bidang horizontal. Penyadapan yang terlalu tajam sudutnya akan memboroskan kulit, penyadapan yang tidak miring akan mengakibatkan aliran latekspun terhambat.

Rencana penggunaan bidang sadap

Mengingat kulit adalah modal terbesar dalam penyadapan, maka yang tidak kalah pentingnya adalah rencana penggunaan bidang sadap. Rencana penggunaan bidang sadap erat kaitannya dengan klon, proyeksi ekonomi, dan besarnya produksi yang akan diperoleh dari satu siklus umur ekonomi tanaman karet. Dengan kata lain, tanaman karet dapat disadap 15 tahun, 20 tahun, 22 tahun atau lebih dari itu, tergantung kepada kebijaksanaan perusahaan. Dengan demkian, rencana umur ekonomi tanaman penting untuk dikatahui sehingga hal inipun berkaitan pula dengan perolehan produksi yang diharapkan.

Penutup

Penyadapan adalah suatu sistem panen yang sangat spefisik. Sistem ini mensyaratkan disiplin dan konsistensi atas disiplin itu. Standar baku telah ditetapkan, demikian juga diketahuinya rencana penggunaan bidang sadap sehingga mutu sadapan adalah kunci sukses suatu perusahaan perkebunan.

Contoh Pembuatan Proposal

I	Ringkasan eksekutif / Gambaran umum
II	Latar Belakang
		Data Kelompok/organisasi/lembaga
		Biodata pengurus
		Struktur organisasi
		Pendampingan (Fasilitasi / penguatan kelompok dan Pengawasan Mutu)
		Susunan pemegang saham
III	Potensi , Pasar dan Pemasaran
		Status Tanah/kepemilikan, luas kebun, TM -TBM
		Jenis Bibit / Klon
		Produk/mutu produk /jasa yang dihasilkan
		Gambaran Pasar
		Target atau segmen pasar yang dituju
		Trend perkembangan pasar
		proyeksi penjualan
		strategi pemasaran
		analisis pesaing
		saluran distribusi , transportasi
IV	Produksi dan Pengolahan
		Proses produksi
		Standart produk yang diminati, Mutu dan Kwalitas Produk
		Bahan Baku dan Penggunaannya
		Kapasitas produksi
		Rencana Pengembangan Produksi
V	Sumber Daya Manusia (SDM)
		Analisa Kompetensi SDM, Jumlah anggota, keahlian anggota
		Analisa Kebutuhan dan Pengembangan SDM
		Rencana kebutuhan Pengembangan SDM
VI	Rencana Pengembangan Usaha
		Rencana Pengembangan Usaha
		Tahap-tahap pengembangan usaha
VII	Sarana prasarana dan Pemanfaatan Teknologi
		Alat pasca panen
		Jalan Angkutan Panen
		Gudang Penyimpanan
		Rencana Pemanfaatan Teknologi
		Peralatan dan sistem yang sdh dimiliki
		Tahapan Pengembangan Teknologi (aplikasi)
VIII	Keuangan
		Laporan Keuangan
		Rencana Kebutuhan Investasi
		Rencana Arus kas (Cash-Flow)
		Rencana Kebutuhan pinjaman
		Rencana Pengembalian dana pinjaman
		Agunan yang dimiliki
IX	Dampak dan resiko usaha
		Dampat terhadap Anggota dan masyarakat sekitar
		Analisis resiko usaha
		Antisipasi resiko usaha
X	Lampiran
		Analisis Lingkungan Bisnis
		Analisis Investasi
		Kelengkapan perijinan
		Peta lokasi
		Foto Produksi
		Dokumen lainnya

STANDART JUMLAH PERALATAN PER UNIT PENGOLAHAN HASIL

STANDART JUMLAH PERALATAN PER UNIT PENGOLAHAN HASIL
No.	URAIAN	Satuan	Jumlah
	Sarana Penanganan Pasca Panen Karet
	Berbasis Jaminan Mutu RSS
1	Belanja Sosial Peralatan dan Mesin :
	* Bult tank (Pengumpul Lateks)	Unit	1
	* Saringan P60 cm, L 40 cm, T 28 cm
	- Mesh 60	Buah	2
	- Mesh 40	Buah	2
	- Mesh 20	Buah	2
	* Mangel Pemipih Sistem Battrey terdiri	Unit	1
	polos 5 buah hand dan batik 1 buah
	(besi baja)
	* Bak Pembeku lateks sistem plat	Unit	2
	* Mesin/motor penggerak 24 PK	Unit	2
	* Pipa saluran (plastik Maspion) 15 cm	Meter	25
	* Alat kontrol ketebalan  sit (Thichii)	Buah	1
	* Bak Pencuci bekuan 3 m x1,5 m x 60 cm	Buah	1
	* Bulk tank plastik pengenceran	Buah	1
	Asam semut 50 liter
	* Alat pengatur jarak ketebalan mangel	Set	2
	(Aluminium)
	* Thermometer suhu kamar	Buah	1
	* Peralatan Penentuan K3 lateks	Paket	1
2	Belanja Sosial Gudang dan Bangunan
	* Gudang Pengolahan Hasil semi	Buah	1
	Permanent 4 x 5 m
	* Rumah Asap semi permanen	Buah	1
	Ukuran 6 m x 4 m x 8 m
	* Gudang Sortasi 4 m x 5 m	Buah	1
	* Meja sortasi	Buah	4
	* Press sit asap (packing)	Unit	1
	* Gunting dan sebagainya	Paket	1
	* Timbangan duduk	Unit	1
	* Instalasi Air Bersih	Unit	1
	* Instalasi limbah cair/padat (IPAL)	Unit	1
	* Gudang Penyimpanan (transito)	----